虚增库存指的是在实际库存数量上增加一些并不存在的产品数量，以此来伪装公司的财务状况。这种做法通常是为了在公司年度财务报表中夸大公司的资产规模以及收益情况，进而获得更多的融资或者提升股价等。但这种做法是不道德的，甚至可能会涉及到欺诈等违法行为。